정기적금 금리, 정기예금 금리 환산지수(0.54) 구하기
정보 |

아리나래

쪽지보내기 자기소개 아이디로 검색
작성일: 2016-06-08 13:34:02
조회: 279  /  추천: 5  /  반대: 0  /  댓글: [ 5 ]

정기적금 금리, 정기예금 금리를 보면서 비교하기 쉽게 글을 적어둡니다.
예,적금 계산기
http://www.best79.com/deposit/
참고게시글
http://blog.daum.net/promawant/4796798

1-1. 정기적립식 적금등의 이자 계산

정기적립식 적금의 이자계산은 납입일, 납입기간, 납입금액의 일정하므로
각납입금의 월적수에의해 납입금평균잔액을 산출 이자를 계산하게 되는바,
납입원금의 평잔계산은 각납입금별 월수의 합인 월적수를 구하여 해당기간 월수로 나누면 되고,
월적수의 계산은 만기 1년의 정기적금을 예로들면
1회불입금은 12개월,
2회는 11개월,
3회는 10개월...............
마지막불입금은 1개월의 월수동안 예치하게되고
각납입금의 월수의 합은 1+2+3+4+..........+11+12가되며 이는 등차수열 합의 공식n(n+1)/2에 의해 12(12+1)/2로 78이란 월적수가 산출됨.

(계산식)

세전이자 = 납입원금평잔 x 이율 x 해당기간
세후이자 = 납입원금평잔 x 이율(1-세율) x 해당기간

* 납입원금평잔 = 월불입금 x 월적수/월수
* 월적수 = n(n+1)/2 ( 1년제 : 78, 2년제 : 300, 3년제 : 666)

(계산예)

정기적금 1년제, 금리 4.0%, 월불입금 100,000원인 경우 납입원금은 1,200,000원이 되고 세금공제전 이자는 26,000원이 되며 이를 합한 1,226,000원이 계약액이 됨.
세전이자 : 100,000 x 78/12 x 4.0% = 26,000원
세후이자 : 100,000 x 78/12 x 4.0%(1-0.154) = 21,996원

1-2. 수시적립식 적금의 이자계산

납입일, 납입금액, 월납입횟수에 제한이 없이 언제든지 자유롭게 예금할 수 있는 예금으로 개인 및 중소사업자들이 목돈을 쉽게 마련할 수 있습니다. 이들의 예금이자 계산은 불입금별의 납입일적수와 평균잔액을 산정하여 이자를 계산하기 때문에 우리가 일반계산기로 계산하기는 어렵습니다.
즉 3월1일부터 2001년 3월 1일의 만기 1년제 자유적립식 부금(이율 연4.0%)을 가입하여 3월1일 100,000원, 3월 5일 500,000원, 4월 5일 1,000,000원등을 입금하였다면 이자계산은 불입금별로 해당일수를 곱해 일적수를 구하고 365로 나누어 평균잔액을 계산 이자를 산출하게됨

-3월 1일 불입금 :100,000원x365일=36,500,000원.........(1)
-3월 5일 불입금 :500,000원x361일=180,500,000원.......(2)
-4월 5일 불입금 :1,000,000원x330일=330,000,000원....(3)
----------------------------------------------
(1)+(2)+(3)=547,000,000원이 되며 이를 365로 나누면 1,498,630원이란 평균잔액이 되고,
세전이자는 1,498,630원X 4.0%=59,945원이 됨 

 

2. 정기예금등 거치식 예금의 이자계산

만기일시지급식(이자를 만기에 원금과 함께 주는 것)
    단리식예금 : 대부분의 일반정기예금은 만기에 예입원금에 일정금리로 계산하여 이자를 지급한다.
(계산식)
- 세전이자 = 원금x이율x기간
- 세후이자 = 원금x이율(1 - 세율)
- 원리합계=원금(1 + 이율x기간)
   * S=p(1 - nr)

(계산예)
정기예금  기간 6개월, 원금 120만원, 금리 연 4.0%의
- 세금공제전 만기이자는 ?
1,200,000x4.0%x6/12=24,000원

- 세후이자(일반과세상품 : 세율 15.4%)는 ?
1,200,000x4.0%(1 - 0.154)x6/12 = 20,304원

- 세전원리합계는?
1,200,000(1+4.0%x6/12)=1,224,000원

- 세후원리합계는?
1,200,000{1+4.0%(1-세율)x6/12}=1,220,304원

====================================

매번 이렇게 계산을 하면 정기적금의 금리에 대한 정기예금 금리 비교를 할 때 직관적인 이해가 어려운 것 같습니다.

그래서 12개월 정기적금을 원금기준으로 1년짜리 정기예금과 비교하기 쉽게 환산지수(0.54)를 이용하면 됩니다.

종류    납입기간(개월)   방식   연이율(%)   월납입금     원금    세전이자   정기예금 환산금리   환산지수
---------------------------------------------------------------------------------------------
정기적금     12        단리      4       100,000     1,200,000      26,000   2.17         0.54
정기적금     12      월복리      4       100,000     1,200,000      26,320   2.19         0.55

* 결론, 정기적금 금리가 연단리 A라고 하면 0.54 환산지수를 곱하여 정기예금 금리로 생각하면 됩니다.
응용으로 수시적립식 적금의 이율이 높다면 정기예금처럼 다수계좌를 이용할 수도 있습니다.

추천 5 반대 0